市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告摘要

一、基本情況

（一）部門(mén)概況

《中共宣城市委辦公室宣城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<宣城市司法局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定>等5個(gè)部門(mén)“三定”規(guī)定的通知》（辦〔2019〕26號(hào)）明確，市司法局主要職責(zé)包括15個(gè)方面，內(nèi)設(shè)13個(gè)科室和1個(gè)直屬行政機(jī)構(gòu)，下屬事業(yè)單位2家（其中公益一類(lèi)1家，未獨(dú)立核算；公益二類(lèi)1家，實(shí)行獨(dú)立核算）。截至2021年底，市司法局實(shí)有人員78人，在職51人（其中行政人員49人，非參公事業(yè)人員2人），離休2人，退休25人，另外聘用人員16人（其中市醫(yī)調(diào)委調(diào)解員5名）、實(shí)習(xí)生若干名。

（二）部門(mén)預(yù)算資金

2021年度批復(fù)支出預(yù)算1,278.92萬(wàn)元，調(diào)整后支出預(yù)算2,248.79萬(wàn)元，支出決算1,994.72萬(wàn)元（已扣除年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余本年支付金額110.97萬(wàn)元），預(yù)算執(zhí)行率為88.7%。

二、績(jī)效目標(biāo)及完成情況

2021年市司法局主要目標(biāo)是持續(xù)加強(qiáng)法治建設(shè)，推進(jìn)全面依法治市、依法行政、法治宣傳教育目標(biāo)管理考核體系更加優(yōu)化；立法質(zhì)量進(jìn)一步提高，規(guī)范性文件制定程序嚴(yán)格執(zhí)行；重大行政決策合法性審查全覆蓋；行政執(zhí)法監(jiān)督手段進(jìn)一步強(qiáng)化，重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域行政執(zhí)法行為社會(huì)滿意度明顯提高；行政復(fù)議案件認(rèn)真受理，綜合糾錯(cuò)率進(jìn)一步提高，行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人出庭應(yīng)訴比例進(jìn)一步提高；持續(xù)培育法治宣傳教育新品牌；矛盾糾紛防范化解機(jī)制進(jìn)一步完善；公共法律服務(wù)平臺(tái)建設(shè)配套體系更加完備，服務(wù)水平有效提升。2021年市司法局基本實(shí)現(xiàn)了既定目標(biāo)，宣城市司法局窗口榮獲2021年度政務(wù)服務(wù)“紅旗窗口”稱(chēng)號(hào)。2022年7月，人力資源社會(huì)保障部、司法部聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于表彰全國(guó)司法行政系統(tǒng)先進(jìn)集體先進(jìn)工作者和勞動(dòng)模范的決定》對(duì)近5年來(lái)，在司法行政工作中作出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體、先進(jìn)個(gè)人進(jìn)行表彰，其中宣城市司法局獲評(píng)全國(guó)司法行政系統(tǒng)先進(jìn)集體。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

根據(jù)《財(cái)政部項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）和《安徽省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架 》（財(cái)績(jī)〔2016〕627號(hào)）精神，在評(píng)前調(diào)研基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)組研究制定了市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案及評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，設(shè)置了決策（25分）、過(guò)程（30分）、產(chǎn)出（30分）和效益（15分）4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，以及12個(gè)二級(jí)指標(biāo)和26個(gè)三級(jí)指標(biāo)。評(píng)價(jià)組按照評(píng)價(jià)方案確立的總體思路，以市司法局部門(mén)預(yù)算資金為主線，參照《安徽省“十四五”司法行政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》、《宣城市司法局關(guān)于2021年全市司法行政工作要點(diǎn)及責(zé)任分解的通知》和《2021年市司法局部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表》，統(tǒng)籌考慮資產(chǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)，通過(guò)實(shí)地調(diào)研、問(wèn)卷調(diào)查等方式，綜合運(yùn)用比較法、因素分析法等方法，對(duì)市司法局2021年度部門(mén)整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)得分84.85分（其中決策19.5分、過(guò)程21.35分、產(chǎn)出29分、效益15分），評(píng)級(jí)等級(jí)為“良”。具體評(píng)分見(jiàn)下表：

四、存在問(wèn)題

評(píng)價(jià)中共發(fā)現(xiàn)3類(lèi)問(wèn)題：一是部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理工作需加強(qiáng)?？?jī)效管理制度不健全，尚未出臺(tái)具體辦法和操作細(xì)則；預(yù)算編制不科學(xué)，轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)余大、部分績(jī)效指標(biāo)不合理；績(jī)效自評(píng)質(zhì)量不高，結(jié)果應(yīng)用剛性不強(qiáng)；采購(gòu)防火墻項(xiàng)目，采取邀請(qǐng)競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)方式，未列入采購(gòu)預(yù)算和決算。二是部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和資金使用管理不規(guī)范。部分資金使用不規(guī)范，存在資金交叉使用；司法考試工作經(jīng)費(fèi)超預(yù)算。三是部門(mén)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理不規(guī)范。內(nèi)控制度不健全；實(shí)物資產(chǎn)清理不及時(shí)；部分費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)核算不規(guī)范；部分賬簿裝訂不規(guī)范。

五、有關(guān)建議

針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，評(píng)價(jià)組提出3個(gè)方面的建議。一是建議加快建立績(jī)效管理制度體系，建立一套完整的考核機(jī)制；定期開(kāi)展績(jī)效管理學(xué)習(xí)，提升預(yù)算績(jī)效管理水平；建立電子化信息溝通機(jī)制。二是建議加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算的約束力，科學(xué)合理地編制預(yù)算，提高預(yù)算執(zhí)行效率；規(guī)范資金使用管理，提升部門(mén)預(yù)算管理；加強(qiáng)前期調(diào)研，確保預(yù)算編制的嚴(yán)謹(jǐn)性；定期對(duì)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。三是建議及時(shí)完善內(nèi)控制度，構(gòu)建內(nèi)部控制體系；加強(qiáng)內(nèi)控管理，定期監(jiān)督檢查和核查，提升財(cái)務(wù)水平；加強(qiáng)資產(chǎn)日常管理，落實(shí)資產(chǎn)管理責(zé)任。

目 錄

一、總體情況                                                                        7

（一）部門(mén)職責(zé)、機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員情況                                     7

（二）部門(mén)預(yù)算編制、執(zhí)行情況                                               8

（三）年度工作任務(wù)和績(jī)效目標(biāo)                                              11

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況                                                    12

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍                                          12

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)方案和指標(biāo)體系                                             12

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程                                                      13

三、綜合評(píng)價(jià)情況及指標(biāo)分析                                                13

（一）綜合評(píng)價(jià)情況                                                             13

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析                                                             16

四、主要經(jīng)驗(yàn)做法及成效                                                      18

五、存在的主要問(wèn)題及原因分析                                             20

（一）部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理工作需加強(qiáng)                                      20

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和資金使用管理不規(guī)范                             21

（三）部門(mén)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理不規(guī)范                                          21

（四）原因分析                                                                   22

六、有關(guān)建議                                                                      24

（一）進(jìn)一步增強(qiáng)績(jī)效意識(shí)，不斷建立健全績(jī)效管理體制機(jī)制   24

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算約束，不斷優(yōu)化部門(mén)預(yù)算配置                25

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控管理，不斷提升財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理水平      25

宣城市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

根據(jù)《宣城市財(cái)政局關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施辦法》（財(cái)預(yù)〔2021〕386號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)<宣城市市級(jí)委托第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績(jī)效管理工作暫行辦法>的通知》（財(cái)績(jī)〔2021〕250）文件要求，2021年市級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作計(jì)劃安排6月下旬至7月上旬，市財(cái)政局委托第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)，對(duì)宣城市司法局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市司法局）2021年度部門(mén)整體支出開(kāi)展了財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)。有關(guān)情況報(bào)告如下。

一、總體情況

（一）部門(mén)職責(zé)、機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員情況。主要職責(zé)包括承擔(dān)全面依法治市重大問(wèn)題的政策研究，協(xié)調(diào)有關(guān)方面提出全面依法治市中長(zhǎng)期規(guī)劃建設(shè)，負(fù)責(zé)有關(guān)工作部署督察，承擔(dān)統(tǒng)籌規(guī)劃立法工作的責(zé)任，負(fù)責(zé)起草或者組織起草有關(guān)地方性法規(guī)、市政府規(guī)章草案，承辦市政府規(guī)章的解釋、評(píng)估工作，承擔(dān)統(tǒng)籌推進(jìn)法治政府建設(shè)的責(zé)任，承擔(dān)統(tǒng)籌規(guī)劃法治社會(huì)建設(shè)的責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理刑罰執(zhí)行工作等12個(gè)方面。內(nèi)設(shè)市委依法治市辦秘書(shū)科、辦公室、法治調(diào)研督察科、立法科、合法性審查科（行政審批科）等13個(gè)科室及1個(gè)直屬行政機(jī)構(gòu)；下屬單位2家，其中公益一類(lèi)事業(yè)單位-宣城仲裁委員會(huì)秘書(shū)處、公益二類(lèi)事業(yè)自收自支單位-安徽省敬亭公證處（未納入財(cái)政管理）。核定人員編制45人（行政編制45人）。截至2021年底，市司法局實(shí)有人員78人，其中在職人員51人（行政編制49人、事業(yè)編制2人），離休人員2人，退休人員25人；另外聘用人員16人（其中市醫(yī)調(diào)委調(diào)解員5名）、實(shí)習(xí)生若干名。年末實(shí)有車(chē)輛4輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)4輛。

（二）部門(mén)預(yù)算編制、執(zhí)行情況。

1.預(yù)算批復(fù)情況。2021年度市司法局部門(mén)預(yù)算單位共計(jì)1家（本級(jí)）。

經(jīng)市財(cái)政局批復(fù)2021年度總收入預(yù)算數(shù)為2,248.79萬(wàn)元，其中基本支出1,542.93萬(wàn)元，項(xiàng)目支出705.86萬(wàn)元。

詳見(jiàn)下表（表格數(shù)據(jù)單位均為萬(wàn)元，下同）。

（1）總收入預(yù)算情況：

（2）支出預(yù)算情況：

（3）項(xiàng)目資金預(yù)算情況：

2.部門(mén)預(yù)算調(diào)整情況。

市司法局2021年度年初批復(fù)支出預(yù)算1,278.92萬(wàn)元，

本年預(yù)算調(diào)整969.87萬(wàn)元，調(diào)整后支出預(yù)算2,248.79萬(wàn)元。預(yù)算調(diào)整主要包括上年結(jié)轉(zhuǎn)5.56萬(wàn)元（其中：醫(yī)療糾紛調(diào)處中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)5.56萬(wàn)元），中央追加228萬(wàn)元（中央和省政法紀(jì)檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付專(zhuān)項(xiàng)資金），省級(jí)追加以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金4萬(wàn)元（法律援助資金），本年追加736.31萬(wàn)元（其中：基本支出593.31萬(wàn)元、普法宣傳經(jīng)費(fèi)82萬(wàn)元、醫(yī)療糾紛調(diào)處中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元、法律職業(yè)資格考試工作經(jīng)費(fèi)17萬(wàn)元）。

3.部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況

（1）支出預(yù)算執(zhí)行情況。市司法局2021年調(diào)整后的支出預(yù)算2,248.79萬(wàn)元，支出1,994.72萬(wàn)元，部門(mén)支出預(yù)算執(zhí)行率為88.7%(已扣除年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余本年支付金額110.97萬(wàn)元)。

（2）政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況。市司法局2021年度年初批復(fù)政府采購(gòu)預(yù)算30萬(wàn)元，政府采購(gòu)預(yù)算總額30萬(wàn)元；政府采購(gòu)決算25.76萬(wàn)元；政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行率為85.87%。本年辦公設(shè)備采購(gòu)預(yù)算5萬(wàn)，實(shí)際執(zhí)行6.41萬(wàn)，超出預(yù)算1.41萬(wàn)元，本年無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，實(shí)行執(zhí)行19.35萬(wàn)元，超出預(yù)算19.35萬(wàn)元。本年未執(zhí)行的政府采購(gòu)項(xiàng)目執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)采購(gòu)專(zhuān)項(xiàng)25萬(wàn)元。

（3）“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行情況。市司法局2021年度“三公經(jīng)費(fèi)”年初批復(fù)預(yù)算25萬(wàn)元，支出15.62萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為62.48%。

（4）項(xiàng)目支出資金預(yù)算執(zhí)行情況。市司法局2021年度9項(xiàng)（類(lèi)）專(zhuān)項(xiàng)資金年初批復(fù)預(yù)算116.00萬(wàn)元，調(diào)整后預(yù)算621.53萬(wàn)元，支出450.76萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為72.52%。

注1：醫(yī)療糾紛調(diào)處中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)（年初專(zhuān)項(xiàng)）調(diào)整預(yù)算數(shù)及決算數(shù)含上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5.56萬(wàn)元。

注2：中央和省政法紀(jì)檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付資金調(diào)整預(yù)算數(shù)及決算數(shù)含上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額110.97萬(wàn)元。

注3：法律援助調(diào)整預(yù)算數(shù)及決算數(shù)含含中央轉(zhuǎn)移支付資金18萬(wàn)元，含省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金4萬(wàn)元。

（5）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。市司法局年末指標(biāo)結(jié)余金額254.07萬(wàn)元。

（三）年度工作任務(wù)和績(jī)效目標(biāo)。根據(jù)安徽省“十四五”司法行政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃中長(zhǎng)期目標(biāo)及2021年度市委、市政府工作部署，市司法局年初明確2021年重點(diǎn)工作任務(wù)進(jìn)一步發(fā)揮法治建設(shè)對(duì)中心工作的保駕護(hù)航作用，進(jìn)一步謀深謀透“十四五”法治建設(shè)重點(diǎn)工作，進(jìn)一步加快法治政府建設(shè)進(jìn)程，進(jìn)一步提升社會(huì)治理水平，進(jìn)一步完善公共法律服務(wù)體系建設(shè)，進(jìn)一步深化法治宣傳教育，主要目標(biāo)是持續(xù)加強(qiáng)法治建設(shè)，推進(jìn)全面依法治市、依法行政、法治宣傳教育目標(biāo)管理考核體系更加優(yōu)化；立法質(zhì)量進(jìn)一步提高，規(guī)范性文件制定程序嚴(yán)格執(zhí)行；重大行政決策合法性審查全覆蓋；行政執(zhí)法監(jiān)督手段進(jìn)一步強(qiáng)化，重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域行政執(zhí)法行為社會(huì)滿意度明顯提高；行政復(fù)議案件認(rèn)真受理，綜合糾錯(cuò)率進(jìn)一步提高，行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人出庭應(yīng)訴比例進(jìn)一步提高；持續(xù)培育法治宣傳教育新品牌；矛盾糾紛防范化解機(jī)制進(jìn)一步完善；公共法律服平臺(tái)建設(shè)配套體系更加完備，服務(wù)水平有效提升。

同時(shí)，根據(jù)2021年工作任務(wù)，市司法局編制了《宣城市司法局2021年部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》，明確主要工作任務(wù)包括保障機(jī)關(guān)運(yùn)行正常運(yùn)轉(zhuǎn)和人員開(kāi)支，開(kāi)展普法宣傳和依法治理工作，完成法律援助民生工程任務(wù)，完成立法、合法性審查、行政復(fù)議、應(yīng)訴、公證律師管理、仲裁等其他司法行政業(yè)務(wù)工作，醫(yī)療糾紛調(diào)處中心運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，轉(zhuǎn)移支付資金，開(kāi)展人民調(diào)解業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，組織、指導(dǎo)基層社區(qū)矯正工作，完成執(zhí)法輔助人員的管理和待遇保障，國(guó)家統(tǒng)一法律職業(yè)資格考試，完成年度招商引資任務(wù)共11項(xiàng)。年度總體目標(biāo)包括提出保障機(jī)關(guān)人員經(jīng)費(fèi)及時(shí)申報(bào)、支付，保障機(jī)關(guān)各科室業(yè)務(wù)工作順利開(kāi)展，設(shè)備設(shè)施等及時(shí)采購(gòu)、維修，確保項(xiàng)目順利設(shè)施、各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作在省司法廳考核位次保持全省前列、在市委、市政府目標(biāo)考核中位于“優(yōu)秀”等次，并明確了年度產(chǎn)出、效益、滿意度等具體績(jī)效指標(biāo)31項(xiàng)。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的，主要是為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)做好2021年度市級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作，不斷提高評(píng)價(jià)工作質(zhì)量，增強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)的客觀性、公正性。評(píng)價(jià)的對(duì)象是市司法局2021年部門(mén)整體支出。評(píng)價(jià)的范圍為市司法局2021年度部門(mén)整體支出。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)方案和指標(biāo)體系。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）和《安徽省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<安徽省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架>的通知》（財(cái)績(jī)〔2016〕627號(hào)）要求，在評(píng)前調(diào)研基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)組研究制定了《宣城市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案》，以及《宣城市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》，設(shè)置了決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益4個(gè)一級(jí)指標(biāo)，預(yù)算配置符合性、績(jī)效目標(biāo)合理性等8個(gè)二級(jí)指標(biāo)，預(yù)算編制合理性、重點(diǎn)工作完成情況、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、服務(wù)對(duì)象滿意度等26個(gè)三級(jí)指標(biāo)。本次評(píng)價(jià)主要采用查閱資料、實(shí)地調(diào)研、問(wèn)卷調(diào)查、互聯(lián)網(wǎng)檢索等方式，綜合運(yùn)用成本效益分析法、比較法、因素分析法等方法開(kāi)展。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。本次評(píng)價(jià)工作在市財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由市財(cái)政局績(jī)效科牽頭組織。

三、綜合評(píng)價(jià)情況及指標(biāo)分析

（一）綜合評(píng)價(jià)情況

1.年度主要目標(biāo)基本完成。一是深入推進(jìn)法治政府建設(shè)，出臺(tái)了法治宣城、法治政府、法治社會(huì)建設(shè)以及“八五”普法兩規(guī)劃、兩方案，出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)行政立法工作的實(shí)施意見(jiàn)》和《宣城市政府規(guī)章立法后評(píng)估辦法》，確定15個(gè)政府立法基層聯(lián)系點(diǎn)，開(kāi)展法規(guī)規(guī)章和規(guī)范性文件全面清理，組建市政府法律事務(wù)與立法咨詢(xún)專(zhuān)家?guī)欤瑢彶槭姓卮笮姓Q策事項(xiàng)、規(guī)范性文件181件；二是推廣“行政法治沙龍、行政復(fù)議參審評(píng)議、行政決策法審會(huì)”三項(xiàng)制度改革成效明顯；三是嚴(yán)格落實(shí)行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人出庭應(yīng)訴工作，自2021年4月份以來(lái)，市行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人出庭應(yīng)訴率保持100%；四是不斷加強(qiáng)法治宣傳教育，培育的法治宣傳教育“機(jī)關(guān)集中學(xué)法月”、“百千萬(wàn)法治家庭培育工程”等成為品牌；創(chuàng)新開(kāi)展“百千萬(wàn)法治家庭培育工程”，宣城市創(chuàng)建“法治家庭”打通全民普法“最后一公里”入選第二批全國(guó)普法依法治理創(chuàng)新案例；五是深化“法援惠民生”品牌建設(shè)，開(kāi)展“法律服務(wù)進(jìn)萬(wàn)企”活動(dòng)，建立“萬(wàn)所聯(lián)萬(wàn)會(huì)”機(jī)制，全市辦理法援案件3941件、公證事項(xiàng)5049件、司法鑒定案件3100件、仲裁案件70件，律師代理案件21402件，市法援中心窗口榮獲全國(guó)“青少年維權(quán)崗”稱(chēng)號(hào)；六是積極維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，深入開(kāi)展矛盾糾紛排查化解工作取得顯著成效，寧國(guó)市汪溪司法所、旌德縣白地司法所榮獲“全國(guó)模范司法所”稱(chēng)號(hào)，郎溪縣建平司法所所長(zhǎng)黃開(kāi)軍榮獲“全國(guó)司法所模范個(gè)人”稱(chēng)號(hào)；七是著力提升公共法律服務(wù)水平，建立公共法律服務(wù)聯(lián)席會(huì)議制度，全面建成覆蓋全市城鄉(xiāng)的四級(jí)公共法律服務(wù)實(shí)體平臺(tái)，包括1個(gè)市級(jí)、7個(gè)縣（市、區(qū)）公共法律服務(wù)中心，97個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共法律服務(wù)工作站，868個(gè)村（居）公共法律服務(wù)工作室，全年提供法律服務(wù)事項(xiàng)3.5萬(wàn)件，依托安徽法網(wǎng)開(kāi)設(shè)法律服務(wù)店鋪205個(gè)，辦理案件479件。八是建立了“一地六縣”合作區(qū)矛盾糾紛聯(lián)防聯(lián)調(diào)機(jī)制、皖浙蘇接邊地區(qū)社區(qū)矯正刑罰執(zhí)行一體化協(xié)作機(jī)制等，有效維護(hù)社會(huì)大局穩(wěn)定。

2.績(jī)效目標(biāo)中的主要目標(biāo)基本完成?！妒兴痉ň?021年部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》中列示的11項(xiàng)年度任務(wù)和3項(xiàng)年度總體目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，30項(xiàng)具體指標(biāo)也基本完成。

但也存在部分具體績(jī)效指標(biāo)未實(shí)現(xiàn)、以及個(gè)別目標(biāo)完成大幅超過(guò)目標(biāo)值、設(shè)置不盡合理的情況。一是2021法律職業(yè)資格考試工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目計(jì)劃服務(wù)考生數(shù)量2000人，從評(píng)價(jià)了解情況看，由于受疫情影響等原因，實(shí)際服務(wù)客觀題考試考生人數(shù)654名，主觀題考試人數(shù)353名。二是受理醫(yī)療糾紛數(shù)目標(biāo)130件，實(shí)際完成120件。三是實(shí)現(xiàn)仲裁費(fèi)收入目標(biāo)設(shè)置相對(duì)偏低，實(shí)際完成值是目標(biāo)值的2.45倍。

3.總體評(píng)價(jià)結(jié)論。

經(jīng)對(duì)照《市司法局2021年度部門(mén)整體績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》和《市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成情況評(píng)價(jià)表》，以及現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)有關(guān)情況等進(jìn)行綜合量化評(píng)分，市司法局2021年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分84.85分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。具體評(píng)分見(jiàn)下表：

市司法局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)得分表

評(píng)價(jià)指標(biāo)	決策	過(guò)程	產(chǎn)出	效益	合計(jì)
標(biāo)準(zhǔn)分值	25	30	30	15	100
評(píng)價(jià)得分	19.5	21.35	29	15	84.85
占比(%)	78.00%	71.17%	96.67%	100.00%	84.85%

（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

市司法局2021年度部門(mén)整體支出

績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)得分情況分析表

四、主要經(jīng)驗(yàn)做法及成效

2021年，宣城市司法局始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，聚焦聚力疫情防控和主責(zé)主業(yè)，提質(zhì)增效服務(wù)大局，實(shí)現(xiàn)了全面依法治市和司法行政工作“十四五”良好開(kāi)局，獲評(píng)全國(guó)司法行政系統(tǒng)先進(jìn)集體榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。

高規(guī)格啟動(dòng)爭(zhēng)創(chuàng)全省法治政府建設(shè)示范市活動(dòng)，持續(xù)開(kāi)展法治政府建設(shè)督察，與市委巡察同步入駐7個(gè)市直單位開(kāi)展法治檢查，推動(dòng)黨政主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)。

深入推進(jìn)村居“法治家庭”培育工程，全市新增2個(gè)國(guó)家級(jí)、28個(gè)省級(jí)民主法治示范村（社區(qū)）。完成“法治家庭百千萬(wàn)”培育計(jì)劃，先后被全國(guó)普法辦納入“八五”普法規(guī)劃調(diào)研課題，被司法部推薦到中國(guó)政法實(shí)務(wù)大講堂，入選首屆長(zhǎng)三角基層依法治理十大優(yōu)秀案例。

創(chuàng)新村（社區(qū)）配備“法治副書(shū)記”工作，從市縣兩級(jí)政法機(jī)關(guān)選派優(yōu)秀黨員干警，到村級(jí)組織兼任法治副書(shū)記，全市村（社區(qū)）共配備“法治副書(shū)記”865名。部署開(kāi)展法治護(hù)航精準(zhǔn)扶貧十大行動(dòng)和十件“法治為民辦實(shí)事”項(xiàng)目，建立首批12個(gè)基層法治聯(lián)系點(diǎn)。

加強(qiáng)特色法治文化作品的創(chuàng)作推廣。提煉“宣法揚(yáng)德、護(hù)民興城”地域法治文化，將法治元素植入皖南花鼓戲、大鼓、皮影戲等“非遺”項(xiàng)目。舉辦地域法治文化研討會(huì)2場(chǎng)，開(kāi)發(fā)法治文創(chuàng)產(chǎn)品27種，征集法治文化作品820部（幅、篇），全市3家單位和3名個(gè)人榮獲全國(guó)“七五”普法先進(jìn)表彰。

在全省率先發(fā)布民法典學(xué)習(xí)宣傳實(shí)施方案，建成全省首個(gè)民法典主題公園、主題小區(qū)，深入推進(jìn)全民學(xué)民法典“十個(gè)一”活動(dòng)。連續(xù)8年開(kāi)展“機(jī)關(guān)集中學(xué)法月”活動(dòng)，全面推廣“互聯(lián)網(wǎng)+學(xué)法”“移動(dòng)+考法”模式。

成立全省首個(gè)由市長(zhǎng)擔(dān)任主任的高規(guī)格社區(qū)矯正委員會(huì)，全市新收矯正對(duì)象1063人，當(dāng)前在冊(cè)1106人，未發(fā)生重大惡性、群體性事件。

鞏固運(yùn)用“七大調(diào)解法”，推進(jìn)“1+4+N”大調(diào)解工作機(jī)制建設(shè)，成功調(diào)解各類(lèi)矛盾糾紛17774件，調(diào)解成功率98.3%。深化“標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)委會(huì)”創(chuàng)建和“百姓評(píng)理說(shuō)事點(diǎn)”建設(shè)。

五、存在的主要問(wèn)題及原因分析

（一）部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理工作需加強(qiáng)

1.績(jī)效管理制度不健全?！吨泄舶不帐∥不帐∪嗣裾P(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（皖發(fā)〔2019〕11號(hào)）明確規(guī)定“各部門(mén)各單位要結(jié)合實(shí)際制定具體辦法和操作細(xì)則”。截止評(píng)價(jià)日，市司法局尚未出臺(tái)本部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理的具體制度和操作細(xì)則，以及績(jī)效管理內(nèi)部職責(zé)分工和工作規(guī)程等。

2.預(yù)算編制不科學(xué)。一是轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)余大，市司法局2021年度轉(zhuǎn)移支付資金342.97萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行數(shù)175.03萬(wàn)元，項(xiàng)目執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)差異較大。二是績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表中部分指標(biāo)編制不合理，如普法宣傳項(xiàng)目總成本年度目標(biāo)值和中期目標(biāo)值一致；法律職業(yè)資格考試工作經(jīng)費(fèi)數(shù)量指標(biāo)設(shè)置計(jì)劃服務(wù)考生數(shù)量2000人，實(shí)際客觀題考試人數(shù)654人、主觀題考試人數(shù)353人，目標(biāo)未達(dá)成。

3.績(jī)效自評(píng)工作質(zhì)量不高。經(jīng)查看市司法局已編制的部門(mén)績(jī)效自評(píng)工作情況總結(jié)，未按《關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10 號(hào)）文規(guī)定，按具體三級(jí)指標(biāo)、年度指標(biāo)值和全年實(shí)際值評(píng)分，也未見(jiàn)相應(yīng)指標(biāo)的分析說(shuō)明，自評(píng)質(zhì)量不高，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用性不強(qiáng)。

4.部分政府采購(gòu)不符合要求。《預(yù)算法》第四條提到：“預(yù)算由預(yù)算收入和預(yù)算支出組成。政府的全部收入和支出都應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算”。市司法局采購(gòu)防火墻項(xiàng)目，由省級(jí)統(tǒng)一組織采購(gòu)，采取邀請(qǐng)競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)方式，但該部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算和決算中均未反應(yīng)該筆資金。

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和資金使用管理不規(guī)范

5.部分資金使用不規(guī)范。

各項(xiàng)目雖然建立了專(zhuān)帳核算，經(jīng)查賬簿資料，實(shí)際支出金額與預(yù)算決算金額不符，存在資金交叉使用。

6.考試工作經(jīng)費(fèi)超預(yù)算。市司法局2021年法律職業(yè)資格考試工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算17萬(wàn)元，項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表中成本指標(biāo)設(shè)定項(xiàng)目總成本應(yīng)小于17萬(wàn)元，項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表中成本指標(biāo)項(xiàng)目總成本調(diào)整為應(yīng)小于20萬(wàn)元，實(shí)際完成值19.46萬(wàn)元，超出預(yù)算數(shù)，但市司法局提供的決算數(shù)仍為17萬(wàn)元，決算數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。

（三）部門(mén)財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理不規(guī)范

7.內(nèi)控制度不健全。市司法局未制定固定資產(chǎn)管理制度及財(cái)務(wù)審計(jì)制度。

8.實(shí)物資產(chǎn)清理不及時(shí)。市司法局對(duì)已達(dá)報(bào)廢狀態(tài)無(wú)法使用的資產(chǎn)未及時(shí)按照規(guī)定進(jìn)行處置、清理，占用了單位存量資產(chǎn)指標(biāo)。如筆記本電腦55臺(tái)已達(dá)報(bào)廢狀態(tài)，臺(tái)式電腦75臺(tái)已達(dá)報(bào)廢狀態(tài)，均未及時(shí)清理。

9.部分財(cái)務(wù)審核不嚴(yán)。經(jīng)評(píng)價(jià)組查看，市司法局12月25號(hào)憑證多支付司法考試餐飲費(fèi)用270元。

10.部分費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)核算不規(guī)范。一是部分憑證附件手續(xù)不齊全，如12月5號(hào)憑證支付宣城市眾軒花園酒店公務(wù)接待餐飲費(fèi)，發(fā)票后附清單無(wú)經(jīng)辦人簽字。二是部分報(bào)銷(xiāo)單據(jù)審批不完整，如12月6號(hào)憑證報(bào)銷(xiāo)單據(jù)未填寫(xiě)審批日期。

11.部分賬簿裝訂不規(guī)范。經(jīng)評(píng)價(jià)組查看，截止評(píng)價(jià)日，市司法局部分月份財(cái)務(wù)憑證未及時(shí)裝訂成冊(cè)。

（四）原因分析

從評(píng)價(jià)總體情況看，存在以上3個(gè)方面的問(wèn)題，受諸多客觀因素的影響，也是市司法局對(duì)績(jī)效管理重視不夠、缺乏績(jī)效專(zhuān)業(yè)知識(shí)、內(nèi)部機(jī)制不暢等多重因素引起的，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1.績(jī)效管理的理念和意識(shí)不強(qiáng)。對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)的工作認(rèn)識(shí)不夠深入和徹底，對(duì)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的重視程度不夠，績(jī)效主體責(zé)任落實(shí)不到位，績(jī)效理念和意識(shí)不強(qiáng)，在部門(mén)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督過(guò)程中，重投入輕管理、重支出輕績(jī)效的慣性思維尚未改變。

2.績(jī)效管理的理論基礎(chǔ)不夠扎實(shí)?？?jī)效管理帶有很大的盲目性，部門(mén)中缺乏績(jī)效管理的專(zhuān)業(yè)人才，針對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)較少，部門(mén)人員之間職責(zé)劃分不夠明確，使得政府工作人員不能充分發(fā)揮自己的職責(zé)，沒(méi)有足夠的時(shí)間與精力學(xué)習(xí)績(jī)效管理理論。

3.績(jī)效管理缺乏制度保證。部門(mén)還沒(méi)有形成關(guān)于政府績(jī)效管理的整體思想體系，其績(jī)效目標(biāo)和下級(jí)部門(mén)的績(jī)效目標(biāo)之間的關(guān)系不夠清晰，因此進(jìn)行的績(jī)效管理活動(dòng)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃和指導(dǎo)。

4.績(jī)效評(píng)估指標(biāo)難以衡量。部分行政工作在日常行政管理上只能定性分析， 而無(wú)法定量分析，以及只講過(guò)程， 不講效果， 更無(wú)法將辦事與花錢(qián)聯(lián)系起來(lái)的缺陷，導(dǎo)致政府部門(mén)的產(chǎn)出難以量化，公共部門(mén)績(jī)效評(píng)估指標(biāo)難以確定。

5.預(yù)算配置不合理。項(xiàng)目預(yù)算編制不完整，對(duì)項(xiàng)目的調(diào)研程度不夠，以至項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)資金使用超出預(yù)算；預(yù)算編制缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性，部分政府采購(gòu)未編制預(yù)算；專(zhuān)項(xiàng)資金安排欠合理，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付專(zhuān)項(xiàng)資金在當(dāng)年度未安排用款計(jì)劃，使資金未能及時(shí)使用，需要推遲到下年執(zhí)行形成的結(jié)余資金。

6.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管不嚴(yán)。預(yù)算管理意識(shí)不強(qiáng)、預(yù)算約束力不夠，對(duì)立項(xiàng)項(xiàng)目缺乏后續(xù)跟蹤管理，對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)后的指標(biāo)完成情況不夠了解，從而導(dǎo)致實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算安排有差距。

7.內(nèi)部控制意識(shí)不強(qiáng)。部門(mén)對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度不完善。

8.內(nèi)部控制機(jī)制執(zhí)行不到位。財(cái)務(wù)和管理等制度執(zhí)行不嚴(yán)，監(jiān)管不到位，導(dǎo)致資金管理、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理等方面存在問(wèn)題。

六、有關(guān)建議

（一）進(jìn)一步增強(qiáng)績(jī)效意識(shí)，不斷建立健全績(jī)效管理體制機(jī)制。

1.加快建立績(jī)效管理制度體系。加快制定部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理的具體辦法和操作細(xì)則，明確職責(zé)分工，確立牽頭部門(mén)，建立預(yù)算管理、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督等科室單位合力推進(jìn)績(jī)效管理的協(xié)同機(jī)制，堅(jiān)持用制度管績(jī)效，用制度壓實(shí)主體責(zé)任。

2.建立一套完整的考核機(jī)制。強(qiáng)化過(guò)程結(jié)果應(yīng)用，將項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果納入科室（單位）目標(biāo)考核內(nèi)容。嚴(yán)格按照相關(guān)政策要求執(zhí)行，對(duì)于重要項(xiàng)目、重要資金的安排使用做到事前計(jì)劃、事中監(jiān)管、事后評(píng)估。

3.加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升預(yù)算績(jī)效管理水平。定期開(kāi)展績(jī)效管理理論學(xué)習(xí)與培養(yǎng)的課程，各部門(mén)的人參與預(yù)算管理中來(lái)。讓“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理目標(biāo)充分落實(shí)到部門(mén)預(yù)算編制和執(zhí)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善組織隊(duì)伍建設(shè)，從整體上提升預(yù)算績(jī)效管理工作水平，以保障財(cái)政資金的合理使用。

4.建立電子化信息溝通機(jī)制。通過(guò)政務(wù)信息的公開(kāi)化、透明化，讓社會(huì)公民廣泛了解和參與政務(wù)信息，能科學(xué)評(píng)價(jià)地方政府績(jī)效情況，可以為政府績(jī)效管理的開(kāi)展創(chuàng)造了良好的物質(zhì)基礎(chǔ)和制度環(huán)境。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算約束，不斷優(yōu)化部門(mén)預(yù)算配置。

5.嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行。加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算的約束力，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確率，參照往年收支情況，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和政策變化等增減變動(dòng)因素，實(shí)事求是、科學(xué)合理地編制預(yù)算，提高預(yù)算執(zhí)行效率，嚴(yán)格做到無(wú)預(yù)算、超預(yù)算不支出。

6.加強(qiáng)資金管理。嚴(yán)格按照預(yù)算資金規(guī)定的用途管理和使用資金，提高資金使用效率。加大專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)督管理力度，在編制年度決算時(shí)應(yīng)將本部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)滾動(dòng)結(jié)余資金情況報(bào)財(cái)政備案。以便財(cái)政部門(mén)整體把握，總體調(diào)控，合理安排使用專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余資金。

7.加強(qiáng)前期調(diào)研，做好編制前的準(zhǔn)備工作。政府采購(gòu)預(yù)算是部門(mén)預(yù)算的重要組成部分，注重對(duì)上年度政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真審核，深入了解并掌握資產(chǎn)情況、管理情況，確保預(yù)算編制的嚴(yán)謹(jǐn)性。

8.實(shí)施跟蹤監(jiān)督。建議定期對(duì)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度、項(xiàng)目資金投入的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時(shí)實(shí)行工作指導(dǎo)，以便準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目活動(dòng)開(kāi)展和執(zhí)行情況，適時(shí)作出科學(xué)合理的評(píng)價(jià)。

（三）進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控管理，不斷提升財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理水平。

9.針對(duì)內(nèi)控制度不健全，建議提高工作人員對(duì)內(nèi)部控制制度的認(rèn)識(shí)，定期分析現(xiàn)行內(nèi)控制度的健全有效性，找準(zhǔn)薄弱環(huán)節(jié)加以完善，制定出全面、完整、科學(xué)，具有可操作性的制度，及時(shí)完善內(nèi)控制度，構(gòu)建內(nèi)部控制體系。

10.針對(duì)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問(wèn)題，建議市司法局加強(qiáng)內(nèi)控管理，落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度要求，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)政和財(cái)務(wù)管理定期監(jiān)督檢查和核查，不斷提升財(cái)務(wù)管理水平。

11.針對(duì)實(shí)物資產(chǎn)清理不及時(shí)，建議市司法局應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)日常管理，建立健全本單位資產(chǎn)管理制度，明確崗位職責(zé)，落實(shí)資產(chǎn)管理責(zé)任，建立完善資產(chǎn)的驗(yàn)收、領(lǐng)用、使用、保管和維護(hù)等內(nèi)部管理流程，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬賬、賬卡、賬實(shí)相符。對(duì)符合報(bào)廢條件的資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行處置，并對(duì)資產(chǎn)丟失、毀損等情況實(shí)行責(zé)任追究制度，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整。

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二〇二二年七月十六日